课程大纲：
第一天
第一章 金税四期的税务稽查流程
第一节 金税四期杀手锏是什么？金税四期会增加哪些新威力？
第二节 金税四期主要监控的内容是什么？
第三节 “智慧稽查”上线，对企业有何影响？
第四节 22年稽查新手段——大数据融合选案会有哪些新招数？
1.电视直播抓阄模式、专案直击违法行为模式、第三方移交模式等
2.“金税四期”对稽查选案精准性分析（“金税”工程的升级预示着更加严格监管的来临）
3.强力推行电子票据的表面与背后文章（票据依然是稽查案件突破口）
第五节 2022年税务稽查重点？如何减少被稽查？哪些企业和数据被重点稽查？
第六节 减税降费背后的隐藏税务风险识别
第七节 企业如何在检查前评定自身税务风险
第七节 税务稽查体系及特点是什么？
第八节 税务稽查的流程和后果
第九节 税务稽查过程中的企业应对策略与风险化解
第二章 票据预警指标与稽查应对策略
第一节 票据稽查方针
第二节 票据异常及预警
第三节 票据新规及处理技巧
第四节 涉税风险把控
第五节 发票稽查及化解策略
第三章 增值税预警指标与稽查应对策略
第一节 增值税税负率及税负变动异常
第二节 增值税税率变动新政及涉税风险把控
第三节 视同销售稽查要点及应付策略
第四节 价外费用稽查要点及应付策略
第五节 进项税额抵扣及转出稽查要点及应付策略
第六节 增值税新系统上线预警功能与企业自我防控
第七节 增值税纳税风险点与应对技巧（销项税、进项税）
第四章 所得税预警指标与稽查应对策略
第一节 所得税贡献率及税负变动异常
第二节 主营业务收入成本率异常
第三节 主营业务收入费用率异常
第四节 存货周转率与销售收入变动率弹性系数异常
第七节 成本费用税前扣除技巧
1. 职工薪酬风险排查与防控
2. 业务招待费风险排查与防控
3. 差旅费及会议费风险排查与防控
4. 车辆费用及通讯费用风险排查与防控
5. 成本核算及结转涉税风险及稽查应对技巧
6. 未按权责发生制计算收入的财税处理及稽查应付技巧
7. 关联方交易纳税误区及规划策略
第八节 企业所得税纳税风险点与应对技巧（应税收入、成本、其他事项）
第五章 其他税种预警类风控指标与稽查应对策略
第一节 个人所得税纳税风险点、稽查手段及应对策略
第二节 印花税纳税风险点、稽查手段及应对策略
第三节 房产税纳税风险点、稽查手段及应对策略
第四节 土地使用税纳税风险点、稽查手段及应对策略
第五节 其他税费纳税风险自我判断与应对技巧
第六章 企业税务自查报告的撰写技巧
第一节 什么是税务自查？
第二节 税务自查重点风险领域有哪些？
第三节 如何妥善识别与控制税务自查过程中的潜在涉税风险？
第四节 增值税自查提纲
第五节 企业所得税自查提纲
第六节 个人所得税自查提纲
第七节 房产税自查提纲
第八节 如何写自查报告？
第九节 人工稽查、电子稽查现场企业的被查风险与化解
第十节 税务稽查证据链的获取与企业被查风险预控
第七章 税务检查结论的争议事项与维权
第一节 案例分析税务检查结果的法律依据与税企商榷
第二节 需补税的事项是否都要缴纳罚款？都要缴纳滞纳金？
第三节 税务检查结果的各项证据获取与法律效力
第四节 行政复议案提示如何运用税法保护合法利益
第五节 法外有法-税务行政诉讼案件的借鉴与思考
第六节 新稽查环境下刑事风险及自保措施
第八章 典型稽查案例点评分析
第一节 咨询公司代开普通发票界定虚开案争议
第二节 三流一致进项转出争议案
第三节 公司高管身份证购车争议案
第四节 购销合同误被混合双打重复征税案
第五节 影视明星个税所得转移避税案
第六节 新收入准则对混合销售、兼营定性
第七节 关联方无偿借款损失是否扣除争议案
第八节 实体法从旧兼从轻（同期同类贷款利率理解争议案）
第九节 税款追征期限（未代扣个税追补争议案）
第十节 特殊法与普通法（滞纳金超过税款案）
第九章 如何进行税收筹划
第一节 税收筹划的根本目的是什么？
第二节 税收筹划的影响因素和关键因素有哪些?
第三节 财务人员有哪些聪明反被聪明误的税筹？
第四节 如何进行税收筹划？
