授课方法：

知识讲授、小组讨论、引导技术、角色扮演、情景模拟

课程背景：

采购的价值和重要性开始得到越来越多企业的重视，采购的工作特性又不可避免的伴随着敏感性和高关注度，屡见不鲜的采购腐败案例触目精心，采购风险事件频发。降低风险，杜绝腐败对个人操守的要求虽然重要，但是要杜绝和防范采购腐败根本上应该从体系制度流程建设上入手，建设一个风清气正，不能腐，不敢腐，不想腐，不愿腐的采购环境才能避免滋生腐败，降低采购风险。

本课程从风险管理的原则入手，针对采购岗位和采购环节从流程制度方法上剖析关键控制点，以丰富的风控审计实战经验案例帮助学员认识风险、识别风险、防范风险，也帮助企业认识和建立一个有效的采购风险防控体系，让采购人员安全，安心的最大化的发挥价值，为企业创造价值。

课程大纲：

一、采购风险管理的重要性

——风险无处不在，风险管理是企业基本的职能。

——采购就是买东西吗？首席采购官也是首席风险官。

——企业不同阶段的采购风险管理目标有什么不同？

——防范舞弊，树立风清气正采购廉政体系

二、采购风险识别

——风险定义及分类

——在采购业务过程中如何发现风险，培养风险意识

——采购管理环节风险

——采购内控的人机料法环

——通过内控循环识别流程风险

——供应商风险的识别

三、采购内控循环

——采购战略

——供应商管理

——需求与计划

——采购与库存管理

——价格管理

——合同管理

四、采购执行的关键控制点

——对采购的控制

——数量和质量的控制

——防止序列开支

——应收账款记录真实

——独立性有效性

五、供应商管理关键控制点

——供应商开发和选择

——合格供应商批准

——样品和服务的确认

——合格供应商清单

六、采购与付款的内部控制测评

——采购业务管理制度及流程评估

——抽查审计业务

——付款环节

——评价采购与付款业务内部控制

七、采购业务审计的目标

——一般审计的目标

——经营审计增加的目标

金老师

采购与供应链管理专家

采购与供应链专家会PSCC专家顾问

拥有十余年采购管理经验，历任采购主管，部长，集团采购负责人等；五年PMC物控管理经验，对库存管理，防呆控呆方面有多年执业经验。另熟悉企业销售、采购、固资管理，合同管理等多项业务流程的内控评价，现负责企业内部审计工作。

成功案例：

某国有企业招标采购规范管理项目；某国有企业精益供应链库存管控项目；企业采购招标审计管理项目

擅长方向：

采购招标

采购审计

采购风险识别和防范