课程背景：

在工作中，您有没有遇到过这些情形:

●公司运营中的税务问题是怎么产生的?如何管理公司的税务风险?

●公司要交的税种很多,公司管理层总希望财务部门能想力法降低税负。

●为什么在处理税务问题时总是被动的?业务部门与财税人员在处理税务问题时为什么总是有分歧?

●总听说有企业在做税务筹划,但从来不清楚到底是怎么做的。

●税务知识比较专业, -般财务人员不能很好掌握,而且税收政策经常变化,新的规定越来越难读懂。

如何在短时间内较全面地掌握操作难度较大的税务筹划技巧是摆在企业管理者面前的一道难题。在当前经济增长放缓、企业利润微薄的情况下,通过合理的税务筹划改善赢利更是具有巨大的现实意义。

课程收益：

●综合介绍各业务环节和税种的知识与技巧,系统解决企业问题

●协调业务部门和财税部门关系,合理安排各种交易,管控涉税风险

●税务基础知识和具体案例相结合,深入浅出容易掌握

●结合国内税收制度和政策的最新变化，传递第一手的信息

课程大纲：

第一模块：全面认识税务筹划

1.税务筹划的动力机制

2.税务筹划=业务流程+税收政策+筹划方法+会计处理

案例研讨:个人网店税务稽查第一案

3.税务筹划有哪些手段-合理避税、合法节税、税负转嫁

案例研讨:北京国税金额巨大的反避税案例

4.如何做好税务筹划

第二模块：增值税税务筹划要点及案例分析

1.解读营改增政策后企业增值税筹划注意事项

谁是增值税的纳税人和扣缴义务人

最新政策存在哪些准予从销项税额中抵扣的进项税额

哪些进项税额明确规定不得从销项税额中抵扣

哪些项目不需要缴纳增值税

零税率和免税的区别

差额纳税和简易计税

建筑服务，不动产销售有税务筹划的考虑

思考与讨论:关联企业之间的资金借贷涉不涉及增值税?企业买卖股票涉不涉及增值税?

企业的理财收益要不要交增值税?

2.金税四期下的增值税风险管控

第三模块：企业所得税的税务筹划要点及案例分析

1.企业所得税的纳税人

居民企业与非居民企业

如何利用合伙企业进行税务筹划

2.利用企业的组织形式进行纳税筹划

企业设立分支机构时应当综合考虑的因素

企业纳税是汇总纳税还是就地预缴?

实战演练:某公司在江苏、浙江两省设立分支机构,根据数据计算其预交分配率

研讨:某企业将下属子公司的生产线租赁给另一 子公司，该种纳税筹划是否可行，

还应考虑哪些因素?

3.企业在销售环节进行税务筹划

哪种销售返利方式对企业最有利

哪些交易活动能够会被视同销售

4.企业通过资产处理进行税务筹划

存货计价:先进先出、加权平均

固定资产折旧

4.企业通过重组进行税务筹划

般税务处理和特殊税务处理

符合特殊重组有哪些条件

跨境特殊重组还有哪些要求

同-控制下的股权、资产划转

案例研讨:上市公司跨境特殊重组应该注意哪些要点

思考与讨论:非高新技术企业还有什么税收优惠可以考虑?合伙企业取得股息红利，法人

台伙人是否还要纳税?有保底收益的股权投资,是股息红利还是利息?

5.企业所得税优惠汇总

行业优惠、地区优惠

定期减免、税率降低、减计收入

6.研发费加计扣除

研发费的范围

可以扣除的费用类别

如何按项目进行核算

7.金税四期下的企业所得税风险管控

第四模块：个人所得税的税务筹划要点及案例分析

1.个人的工资和奖金如何筹划

案例分析:年终奖怎么发才最省税

2.个人股权转让该如何缴税

案例分析:上市公司持股平台如何进行税务筹划

如何帮外籍员I进行税收筹划

3.金税四期下的个人所得税风险管控