课程背景：

突发疫情导致诸多企业供应链受阻，资金流断裂，企业经营陷入困局，企业即将进入汇算清缴阶段，企业所得税申报完成后，可能产生纳税风险？如何防控？

课程收益：

本次课程分析年终决算后企业纳税申报的风险点，把控掌握收入、成本等损益类科目核查的可能出现的各类税务风险，为企业有效应对作出提醒。

课程大纲：

第一部 年终决算的税务安排

1.年终决算前款项已经支付、发票与货物均未到，如何进行处理？

2.年终决算前发票已到、货物未到如何进行处理？

3.年终决算前货物已到、发票未到如何进行处理？

4.年终决算前发票已经开出、款项未收到，如何进行处理？

6.构建固定资产的收付款进度与开票进度不一致，如何进行处理？

7.年度终了汇算清缴前取得发票如何处理？

8.年度终了汇算清缴后取得发票如何进行处理？

9.如何年度财产损失税前扣除的准备工作？

第二部  企业年度汇算清缴过程中的高风险把控

1.年终汇算清缴后常见的税务风险有哪些？

2.哪些企业汇算清缴完成后容易被税务机关纳入后续管理的范围？

3.哪些事项企业在完成汇算清缴后容易被税务机关纳入后续管理的范围？

4.企业收入事项常见的税务风险与应对策略

5.企业成本事项常见的税务风险与应对策略

6.企业费用扣除常见的税务风险与应对策略

7.企业税收优惠常见的税务风险与应对策略

8.企业特殊交易事项的税务风险与应对策略

第三部  企业税务风险防范重点

1.税务部门假发票打击与企业风险应对

2.全电发票试点与企业风险应对

3.大规模取消核定征收企业风险应对

4.针对电商行业大规模税务检查与企业风险应对

5.大规模留抵退税隐藏的税务风险与应对策略

杜老师

国家税务总局培训中心讲师，注册税务师，高级经济师，复旦大学公共管理硕士；上海海关学院税务硕士导师。长期担任财政部国家会计学院、上海财经大学、交通大学财务总监财税相关课程导师。曾为中国移动股份有限公司、中国物流有限公司、中国电信河南公司、贵航集团、河北日报社、深圳装饰集团、通威股份、周大福珠宝、上海浦东发展建设集团、上海电气集团、中建八局、中交二航局、湖南龙骧集团、绵阳投资控股集团公司、绿地物业、二十一冶、海航酒店集团、广东华贸集团公司等公司讲授税务筹划课程和咨询顾问等。